晉中市財(cái)政局局長(zhǎng) 馬海軍

各位代表：

受市人民政府委托，現(xiàn)將晉中市2023年全市和市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2024年全市和市本級(jí)預(yù)算草案提請(qǐng)市五屆人大第四次會(huì)議審查，并請(qǐng)市政協(xié)委員和其他同志提出意見。

一、2023年全市和市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況

2023年，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的有力監(jiān)督下，全市財(cái)政工作堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，加大力度實(shí)施積極的財(cái)政政策，努力保持財(cái)政政策連續(xù)性、穩(wěn)定性，全力保障重大項(xiàng)目、重要工作、重點(diǎn)領(lǐng)域資金需求，全市預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)。

（一）全市和市本級(jí)預(yù)算調(diào)整情況

2023年全市和市本級(jí)預(yù)算經(jīng)市五屆人大第三次會(huì)議審查批準(zhǔn)后，在預(yù)算執(zhí)行中，根據(jù)省財(cái)政廳追加、核減指標(biāo)和各級(jí)預(yù)算調(diào)整情況，經(jīng)市五屆人大常委會(huì)第十一次會(huì)議、第十四次會(huì)議審查批準(zhǔn)，全市和市本級(jí)預(yù)算作了相應(yīng)調(diào)整。

2023年，全市一般公共預(yù)算收入年初預(yù)算為196.4億元，受能源市場(chǎng)價(jià)格下行、政策性減收及國(guó)有資產(chǎn)盤活等因素影響，部分縣（區(qū)）增加或減少預(yù)算總支出，榆次、平遙、靈石、壽陽(yáng)、和順、左權(quán)、榆社、晉中開發(fā)區(qū)按照規(guī)定程序調(diào)整了全年收入預(yù)算，全市一般公共預(yù)算收入預(yù)算調(diào)整為191.72億元。因上級(jí)補(bǔ)助收入增加、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入增加、動(dòng)用和安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等因素，全市一般公共預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整為511.44億元。

市本級(jí)一般公共預(yù)算收入年初預(yù)算為44億元。因上級(jí)補(bǔ)助變化、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入增加、動(dòng)用和安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等因素，市本級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整為92.37億元。

（二）全市預(yù)算執(zhí)行情況

1.一般公共預(yù)算執(zhí)行

2023年，全市一般公共預(yù)算收入完成1945678萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的101.49%，同比增長(zhǎng)4.02%，增收75152萬(wàn)元。加上返還性收入79265萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入1958119萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入368416萬(wàn)元、待償債再融資一般債券上年結(jié)余1萬(wàn)元、上年結(jié)余收入653713萬(wàn)元、調(diào)入資金81671萬(wàn)元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入554818萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金245429萬(wàn)元，收入總計(jì)為5887110萬(wàn)元。

全市一般公共預(yù)算支出執(zhí)行4395022萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的85.93%，同比增長(zhǎng)6.14%，增支254301萬(wàn)元。加上上解上級(jí)支出142873萬(wàn)元、調(diào)出資金93078萬(wàn)元、一般債務(wù)還本支出416590萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金120162萬(wàn)元，支出總計(jì)為5167725萬(wàn)元。與收入總計(jì)相比，結(jié)余719385萬(wàn)元，其中待償債再融資一般債券結(jié)余1萬(wàn)元，年終結(jié)余719384萬(wàn)元。

2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行

2023年，全市政府性基金收入完成301367萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的48.54%，同比下降35.15%，減收163321萬(wàn)元，政府性基金收入大幅減少的原因是受房地產(chǎn)市場(chǎng)趨于飽和等因素影響，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入不達(dá)預(yù)期。加上上級(jí)補(bǔ)助收入58623萬(wàn)元、上年結(jié)余收入197201萬(wàn)元、調(diào)入資金94776萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入399600萬(wàn)元，收入總計(jì)為1051567萬(wàn)元。

全市政府性基金支出執(zhí)行519381萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的65.74%，同比下降54.98%，減支634369萬(wàn)元。加上上解上級(jí)支出21347萬(wàn)元、調(diào)出資金46602萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)還本支出193522萬(wàn)元，支出總計(jì)為780852萬(wàn)元。與收入總計(jì)相比，年終結(jié)余270715萬(wàn)元。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行

2023年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成92894萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100.3%，同比增長(zhǎng)403.38%，增收74440萬(wàn)元，增收原因是2023年我市大力盤活存量資產(chǎn)，國(guó)有資產(chǎn)及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入增加。加上上級(jí)補(bǔ)助收入1379萬(wàn)元、上年結(jié)余收入7505萬(wàn)元，收入總計(jì)為101778萬(wàn)元。

全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出執(zhí)行71828萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的86.51%，同比增長(zhǎng)1209.77%，增支66344萬(wàn)元，主要原因?yàn)閲?guó)有企業(yè)注入資本金支出增加。加上調(diào)出資金25800萬(wàn)元，支出總計(jì)為97628萬(wàn)元。與收入總計(jì)相比，年終結(jié)余4150萬(wàn)元。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行

2023年，全市各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成1058328萬(wàn)元，為年度預(yù)算的105.35%，同比增長(zhǎng)5.67%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出執(zhí)行902251萬(wàn)元，為年度預(yù)算的98.12%，同比增長(zhǎng)2.57%。

（三）市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況

1.一般公共預(yù)算執(zhí)行

2023年，市本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成440182萬(wàn)元，為年度預(yù)算的100.04%，同比增長(zhǎng)10.95%，增收43435萬(wàn)元。加上返還性收入79265萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入1958119萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入368416萬(wàn)元、下級(jí)上解收入192786萬(wàn)元、上年結(jié)余收入151816萬(wàn)元、調(diào)入資金30707萬(wàn)元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入554818萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3780萬(wàn)元，收入總計(jì)為3779889萬(wàn)元。

市本級(jí)一般公共預(yù)算支出執(zhí)行705103萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的76.33%，同比下降2.72%，減支19736萬(wàn)元。加上補(bǔ)助下級(jí)支出2186575萬(wàn)元（返還性支出94752萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付支出1757410萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出334413萬(wàn)元）、上解上級(jí)支出142873萬(wàn)元、調(diào)出資金48754萬(wàn)元、一般債務(wù)還本支出50170萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出420317萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7480萬(wàn)元，支出總計(jì)為3561272萬(wàn)元。與收入總計(jì)相比，年終結(jié)余218617萬(wàn)元。

2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行

2023年，市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成100301萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的50.15%，同比下降31.34%，減收45772萬(wàn)元，主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入大幅減少。加上上級(jí)補(bǔ)助收入58623萬(wàn)元、下級(jí)上解收入2667萬(wàn)元、上年結(jié)余收入55714萬(wàn)元、調(diào)入資金48754萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入399600萬(wàn)元，收入總計(jì)為665659萬(wàn)元。

市本級(jí)政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行101708萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的64.54%，同比下降63.28%，減支175299萬(wàn)元。加上補(bǔ)助下級(jí)支出41073萬(wàn)元、上解上級(jí)支出21347萬(wàn)元、調(diào)出資金15765萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)還本支出23500萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出406395萬(wàn)元，支出總計(jì)為609788萬(wàn)元。與收入總計(jì)相比，年終結(jié)余55871萬(wàn)元。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行

2023年，市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成14584萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的145.84%，減收3848萬(wàn)元，減收原因?yàn)?022年存在一次性國(guó)有資本收益補(bǔ)繳因素。加上上級(jí)補(bǔ)助收入1379萬(wàn)元、上年結(jié)余收入179萬(wàn)元，收入總計(jì)為16142萬(wàn)元。

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出執(zhí)行10萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%，減支21萬(wàn)元，均為上級(jí)補(bǔ)助資金安排的支出。加上補(bǔ)助下級(jí)支出1190萬(wàn)元，調(diào)出資金14942萬(wàn)元，支出總計(jì)為16142萬(wàn)元。與收入總計(jì)相比，年終結(jié)余為0。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行

2023年，市本級(jí)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成616163萬(wàn)元，為年度預(yù)算的109%，同比增長(zhǎng)2.37%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出執(zhí)行512055萬(wàn)元，為年度預(yù)算的93.66%，同比下降3.84%。

（四）預(yù)算執(zhí)行的幾點(diǎn)說(shuō)明

1.上級(jí)補(bǔ)助收入和補(bǔ)助下級(jí)情況：2023年，我市共爭(zhēng)取一般公共預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助2405800萬(wàn)元，同比下降0.52%，減少12471萬(wàn)元。全市一般公共預(yù)算共補(bǔ)助縣級(jí)2186575萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.28%，增加6012萬(wàn)元。

2.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金的安排使用情況：2023年，我市主要專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入項(xiàng)目有：節(jié)能環(huán)保132932萬(wàn)元、農(nóng)林水70287萬(wàn)元、資源勘探工業(yè)信息等35364萬(wàn)元、交通運(yùn)輸32075萬(wàn)元、住房保障28638萬(wàn)元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等12183萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)10808萬(wàn)元、文化旅游體育與傳媒8382萬(wàn)元、公共安全8016萬(wàn)元、教育7680萬(wàn)元等。

3.市本級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)情況：2023年，市本級(jí)行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費(fèi)支出1346.7萬(wàn)元，比2022年決算減少417.48萬(wàn)元，下降23.66%。其中：因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)3.44萬(wàn)元，比2022年增加3.44萬(wàn)元；公務(wù)接待費(fèi)267.84萬(wàn)元，下降6.71%；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)33.73萬(wàn)元，下降84.52%，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1041.69萬(wàn)元，下降17.27%。

4.市本級(jí)財(cái)政專戶管理資金收支情況：2023年市本級(jí)財(cái)政專戶管理資金上年結(jié)余9308萬(wàn)元；本年收入12123萬(wàn)元，主要是榆次一中等3所高中、晉中衛(wèi)校等4所中等職業(yè)學(xué)校、晉中職業(yè)技術(shù)學(xué)院等2所高校上繳學(xué)費(fèi)10012萬(wàn)元、住宿費(fèi)1356萬(wàn)元；本年支出7146萬(wàn)元，其中：普通教育支出745萬(wàn)元、職業(yè)教育支出6358萬(wàn)元。

5.市本級(jí)預(yù)備費(fèi)動(dòng)用情況：2023年市本級(jí)預(yù)備費(fèi)預(yù)算10000萬(wàn)元，實(shí)際動(dòng)用5596萬(wàn)元，主要用于市城區(qū)燃煤供熱企業(yè)補(bǔ)貼、市委辦黨政專用通信三級(jí)網(wǎng)建設(shè)等2023年預(yù)算執(zhí)行中的突發(fā)事件及其他難以預(yù)見的開支。結(jié)余4404萬(wàn)元，全部用于安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

6.政府性債務(wù)情況：截至2023年底，全市政府性債務(wù)余額為5451217萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.72%，增加343402萬(wàn)元。其中：一般債務(wù)2679604萬(wàn)元，增加137324萬(wàn)元（政府債券和外債轉(zhuǎn)貸增加535818萬(wàn)元，省財(cái)政廳調(diào)整一般債券19000萬(wàn)元至?xí)x中市，再融資債券償還、自有資金償還及核銷417494萬(wàn)元）；專項(xiàng)債務(wù)2771613萬(wàn)元，增加206078萬(wàn)元（政府債券增加399600萬(wàn)元，再融資債券償還、自有資金償還193522萬(wàn)元）。

截至2023年底，市本級(jí)政府性債務(wù)余額為1447109萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.9%，增加54341萬(wàn)元。其中：一般債務(wù)733782萬(wàn)元，增加84636萬(wàn)元（政府債券轉(zhuǎn)貸增加129501萬(wàn)元，省財(cái)政廳調(diào)整一般債券5000萬(wàn)元至市本級(jí)，自有資金償還及核銷49865萬(wàn)元）；專項(xiàng)債務(wù)713327萬(wàn)元，減少30295萬(wàn)元（政府債券增加6300萬(wàn)元，自有資金償還23500萬(wàn)元，專項(xiàng)債券調(diào)整至榆次區(qū)13095萬(wàn)元）。

7.開發(fā)區(qū)2023年預(yù)算執(zhí)行情況：2023年，開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算收入完成125140萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)120500萬(wàn)元的103.85%，同比增長(zhǎng)103.66%，增收63695萬(wàn)元。加上返還性收入6440萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入93927萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入11407萬(wàn)元、上年結(jié)余收入67073萬(wàn)元、調(diào)入資金395萬(wàn)元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入85100萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9850萬(wàn)元，收入總計(jì)為399332萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出執(zhí)行261235萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)265068萬(wàn)元的98.55%，同比增長(zhǎng)103.39%，增支132795萬(wàn)元。加上安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11000萬(wàn)元、上解上級(jí)支出47409萬(wàn)元、調(diào)出資金395萬(wàn)元、本級(jí)還本支出75460萬(wàn)元。與收入總計(jì)相比，年終結(jié)余3833萬(wàn)元。

2023年，開發(fā)區(qū)政府性基金收入完成93740萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)92649萬(wàn)元的101.18%，同比增長(zhǎng)50.96%，增收31644萬(wàn)元。加上上級(jí)補(bǔ)助收入200萬(wàn)元、上年結(jié)余收入4205萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入100000萬(wàn)元、調(diào)入資金395萬(wàn)元，收入總計(jì)為198540萬(wàn)元。開發(fā)區(qū)政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行94719萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)98145萬(wàn)元的96.51%，同比增長(zhǎng)17.13%，增支13852萬(wàn)元，增支的原因是收入增長(zhǎng)。加上調(diào)出資金395萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)還本支出100000萬(wàn)元。與收入總計(jì)相比，年終結(jié)余3426萬(wàn)元。

（五）市五屆人大第三次會(huì)議有關(guān)決議落實(shí)情況

2023年，全市財(cái)政工作嚴(yán)格執(zhí)行市人大及其常委會(huì)的各項(xiàng)決議決定，全面貫徹黨的二十大精神，加力提效實(shí)施積極的財(cái)政政策，全力保障中央、省、市的各項(xiàng)決策部署，在攻堅(jiān)克難中推動(dòng)各項(xiàng)財(cái)政工作取得新進(jìn)展新成效，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn)。

精準(zhǔn)施策強(qiáng)化收入組織，促進(jìn)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。充分發(fā)揮“抓收入”工作機(jī)制作用，采取強(qiáng)化收入調(diào)度、加強(qiáng)財(cái)稅協(xié)同、全面堵漏挖潛等方式，扎實(shí)做好收入組織工作。2023年，全市一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成194.57億元、同比增長(zhǎng)4.02%，收入規(guī)模在全省排第六位、增幅排第二位。全力向上爭(zhēng)取資金，不斷提升財(cái)政保障能力。累計(jì)爭(zhēng)取財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付83.04億元、較上年增長(zhǎng)3.7%，爭(zhēng)取共同財(cái)權(quán)事權(quán)轉(zhuǎn)移支付37.59億元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付36.84億元，爭(zhēng)取政府債務(wù)限額45.48億元，其中，一般債務(wù)21.15億元、額度居全省第2位。

千方百計(jì)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，有力保障民生支出。嚴(yán)格落實(shí)過(guò)緊日子的要求，加強(qiáng)預(yù)算編制和執(zhí)行管理，市本級(jí)一般性支出、“三公”經(jīng)費(fèi)支出較上年實(shí)現(xiàn)下降。全市全年民生類支出356.85億元，同比增長(zhǎng)5.11%，占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)81.2%，有力推動(dòng)城鎮(zhèn)社區(qū)養(yǎng)老幸福工程、殘疾兒童搶救性康復(fù)救助工程、免費(fèi)送戲下鄉(xiāng)演出、新建示范性公辦綜合托育機(jī)構(gòu)等民生實(shí)事提檔升級(jí)。同時(shí)，及時(shí)下達(dá)就業(yè)補(bǔ)助資金，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)和就業(yè)扶貧，落實(shí)社會(huì)保險(xiǎn)、職業(yè)培訓(xùn)、創(chuàng)業(yè)示范園區(qū)等補(bǔ)貼政策，多渠道促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)。

積極統(tǒng)籌財(cái)政資源，服務(wù)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展大局。認(rèn)真落實(shí)“積極的財(cái)政政策要加力提效”要求，全力保障重大戰(zhàn)略和重點(diǎn)項(xiàng)目的資金需求：助推現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)，統(tǒng)籌新能源汽車推廣應(yīng)用補(bǔ)貼資金，扶持新能源汽車鏈主企業(yè)和龍頭行業(yè)發(fā)展；爭(zhēng)取并下達(dá)省級(jí)專項(xiàng)發(fā)展資金，支持3個(gè)首批省級(jí)重點(diǎn)專業(yè)鎮(zhèn)培育壯大。扶持壯大市場(chǎng)主體，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)退稅、減稅、降費(fèi)及延續(xù)性優(yōu)惠政策，統(tǒng)籌中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金和新動(dòng)能專項(xiàng)資金，助力企業(yè)上規(guī)升級(jí)。支持市政重點(diǎn)工程建設(shè)，積極籌措資金，推動(dòng)實(shí)施龍湖大街和魏榆路快速化改造項(xiàng)目、市城區(qū)雨污分流改造項(xiàng)目，提升城市品質(zhì)能級(jí)。

牢牢把握改革關(guān)鍵一招，持續(xù)提升財(cái)政治理效能。主動(dòng)對(duì)標(biāo)中央、省、市要求，深入推進(jìn)財(cái)政管理改革創(chuàng)新，推動(dòng)財(cái)政治理能力再上新臺(tái)階：深化預(yù)算績(jī)效管理改革，制定《市級(jí)部門整體支出績(jī)效目標(biāo)管理細(xì)則》，繼續(xù)擴(kuò)大部門整體績(jī)效目標(biāo)編報(bào)試點(diǎn)范圍，推動(dòng)績(jī)效管理對(duì)象進(jìn)一步拓圍擴(kuò)面。推動(dòng)政府采購(gòu)提速增效，印發(fā)《關(guān)于推進(jìn)政府采購(gòu)提速增效 進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境的通知》，消除限制性條款和隱性壁壘，不斷優(yōu)化政府采購(gòu)營(yíng)商環(huán)境。提升國(guó)有資產(chǎn)管理水平，修訂完善《市級(jí)企業(yè)國(guó)有資本收益收取管理辦法》，積極推進(jìn)盤活存量資產(chǎn)工作，提高國(guó)有資產(chǎn)管理和配置效率。

在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，也要清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行還存在不少困難和問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：財(cái)政增收空間變窄、收支矛盾突出等方面。下一步，要進(jìn)一步堅(jiān)定做好財(cái)政工作的信心、決心、耐心、恒心，保持干事創(chuàng)業(yè)的闖勁和務(wù)實(shí)肯干的韌勁，為我市高質(zhì)量轉(zhuǎn)型發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。

二、2024年全市和市本級(jí)預(yù)算草案

根據(jù)全省2024年預(yù)算編制精神，綜合考慮全市財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展的各種因素，2024年全市預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹中央和省委、市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，全面落實(shí)全國(guó)、全省財(cái)政工作會(huì)議部署，積極的財(cái)政政策適度加力、提質(zhì)增效，全力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。圍繞市委“156”戰(zhàn)略舉措，落實(shí)好結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)政策，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子，加強(qiáng)對(duì)國(guó)家重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，兜牢基層“三保”底線；強(qiáng)化地方政府債務(wù)管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，提高財(cái)政資金績(jī)效，保障地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控和財(cái)政運(yùn)行可持續(xù)；落實(shí)新一輪財(cái)政體制改革部署，進(jìn)一步深化財(cái)稅體制改革，提升財(cái)政管理的效能和質(zhì)量，為我市奮力譜寫中國(guó)式現(xiàn)代化晉中篇章貢獻(xiàn)財(cái)政力量。

（一）一般公共預(yù)算草案

1.全市一般公共預(yù)算草案

（1）收入預(yù)算安排，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，確保財(cái)政收入增長(zhǎng)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度相適應(yīng)。

全市一般公共預(yù)算收入2003000萬(wàn)元（稅收收入1461500萬(wàn)元，非稅收入541500萬(wàn)元），比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)3%，增收57322萬(wàn)元。加上返還性收入79265萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入1507114萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入69858萬(wàn)元、上年結(jié)余收入719384萬(wàn)元、待償債再融資一般債券結(jié)余收入1萬(wàn)元、調(diào)入資金36000萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金108399萬(wàn)元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入139400萬(wàn)元，收入總計(jì)為4662421萬(wàn)元。

（2）支出預(yù)算安排，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子的要求，提高財(cái)政支出的精準(zhǔn)性有效性，強(qiáng)化財(cái)力統(tǒng)籌，集中財(cái)力保戰(zhàn)略保民生，更加注重對(duì)中央和省市重大戰(zhàn)略任務(wù)的財(cái)力保障，保證財(cái)政支出強(qiáng)度。

全市一般公共預(yù)算支出4518249萬(wàn)元，為上年預(yù)算的97.89%。加上上解上級(jí)支出106820萬(wàn)元、一般債務(wù)還本支出37352萬(wàn)元，支出總計(jì)為4662421萬(wàn)元。和收入總計(jì)相比，實(shí)現(xiàn)年度收支平衡。

2.市本級(jí)一般公共預(yù)算草案

市本級(jí)一般公共預(yù)算收入440000萬(wàn)元（稅收收入340000萬(wàn)元，非稅收入100000萬(wàn)元），同上年持平。加上返還性收入79265萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入1507114萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入69858萬(wàn)元、下級(jí)上解收入155623萬(wàn)元、上年結(jié)余收入218617萬(wàn)元、調(diào)入資金16000萬(wàn)元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入139400萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7480萬(wàn)元，收入總計(jì)為2633357萬(wàn)元。

市本級(jí)一般公共預(yù)算支出946343萬(wàn)元，為上年預(yù)算的97.71%。加上上解上級(jí)支出106820萬(wàn)元、補(bǔ)助下級(jí)支出1466894萬(wàn)元（返還性支出94752萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付支出1313564萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出58578萬(wàn)元）、一般債務(wù)還本支出27100萬(wàn)元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出86200萬(wàn)元，支出總計(jì)為2633357萬(wàn)元。和收入總計(jì)相比，實(shí)現(xiàn)年度收支平衡。支出預(yù)算較上年預(yù)算增長(zhǎng)較多的領(lǐng)域?yàn)槲幕糜误w育與傳媒、農(nóng)林水、節(jié)能環(huán)保、災(zāi)害防治和住房保障等。資金重點(diǎn)支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果銜接鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目以及省市重點(diǎn)工程項(xiàng)目。

2024年，市本級(jí)行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算為2197.278萬(wàn)元，比上年預(yù)算減少3.412萬(wàn)元，下降0.16%，其中：因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)80萬(wàn)元，與上年持平；公務(wù)接待費(fèi)331.778萬(wàn)元，下降28.96%；公務(wù)用車費(fèi)1785.5萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.97%。

（二）政府性基金預(yù)算草案

1.全市政府性基金預(yù)算草案

全市政府性基金預(yù)算收入509971萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)69.22%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入14672萬(wàn)元、上年結(jié)余收入270715萬(wàn)元、其他調(diào)入資金2300萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入99900萬(wàn)元，收入總計(jì)為897558萬(wàn)元。

全市政府性基金預(yù)算支出860326萬(wàn)元，為上年預(yù)算的72.05%。加上上解上級(jí)支出22232萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)還本支出15000萬(wàn)元，支出總計(jì)為897558萬(wàn)元。和收入總計(jì)相比，實(shí)現(xiàn)年度收支平衡。

2.市本級(jí)政府性基金預(yù)算草案

市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入100000萬(wàn)元，與上年執(zhí)行數(shù)基本持平。加上上級(jí)補(bǔ)助收入14672萬(wàn)元、下級(jí)上解收入2232萬(wàn)元、上年結(jié)余收入55871萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入99900萬(wàn)元，收入總計(jì)為272675萬(wàn)元。

市本級(jí)政府性基金預(yù)算支出232246萬(wàn)元，為上年預(yù)算的49.44%。加上補(bǔ)助下級(jí)支出11397萬(wàn)元、上解上級(jí)支出22232萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出6800萬(wàn)元，支出總計(jì)為272675萬(wàn)元。和收入總計(jì)相比，實(shí)現(xiàn)年度收支平衡。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案

1.全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案

全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入25220萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)減少72.85%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入1379萬(wàn)元、上年結(jié)余收入4150萬(wàn)元，收入總計(jì)為30749萬(wàn)元。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出14749萬(wàn)元，為上年預(yù)算的16.12%。加上調(diào)出資金16000萬(wàn)元，支出總計(jì)為30749萬(wàn)元。和收入總計(jì)相比，實(shí)現(xiàn)年度收支平衡。

2.市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案

市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入16000萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)9.71%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入1379萬(wàn)元，收入總計(jì)為17379萬(wàn)元。市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出189萬(wàn)元，為上年預(yù)算的51.36%。加上補(bǔ)助下級(jí)支出1190萬(wàn)元、調(diào)出資金16000萬(wàn)元，支出總計(jì)為17379萬(wàn)元。和收入總計(jì)相比，實(shí)現(xiàn)年度收支平衡。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案

1.全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案

全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入1099122萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)3.85%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出1008377萬(wàn)元，為上年預(yù)算的109.67%。

2.市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案

市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入625214萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)1.47%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出585080萬(wàn)元，為上年預(yù)算的107.01%。

需要說(shuō)明的是，縣級(jí)預(yù)算由縣級(jí)人民政府編制，報(bào)縣級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)，目前尚在匯總中，本報(bào)告中全市預(yù)算草案為市級(jí)代編預(yù)算。

（五）政府性債務(wù)情況

1.全市提前下達(dá)新增政府債務(wù)限額規(guī)模

根據(jù)《山西省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá)2024年提前批新增政府債務(wù)限額的通知》（晉財(cái)債〔2024〕8號(hào)），省財(cái)政廳下達(dá)我市2024年提前批新增政府債務(wù)限額23.93億元。按債務(wù)類型分，一般債務(wù)限額13.94億元，專項(xiàng)債務(wù)限額9.99億元。

2.提前下達(dá)新增政府債務(wù)限額分配方案

遵循中央、省政策精神，按照全市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議的安排部署，在嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)政策要求的基礎(chǔ)上，以促進(jìn)發(fā)展為導(dǎo)向，以防范風(fēng)險(xiǎn)為底線，提前下達(dá)我市的13.94億元新增政府一般債務(wù)限額，省財(cái)政廳明確分配政府債務(wù)外貸項(xiàng)目1.79億元、體制型省直管縣介休市1.04億元，剩余11.11億元我市可自主安排。擬補(bǔ)齊2023年“三個(gè)一號(hào)旅游公路”3.11億元。剩余8億元分配市本級(jí)5.32億元，開發(fā)區(qū)0.6億元，榆社、平遙各0.23億元，祁縣0.22億元，榆次、太谷、靈石、壽陽(yáng)、昔陽(yáng)、和順、左權(quán)各0.2億元。提前下達(dá)我市的9.99億元新增政府專項(xiàng)債務(wù)限額，省財(cái)政廳直接分配介休市0.68億元，根據(jù)省財(cái)政廳相關(guān)要求，新增專項(xiàng)債務(wù)限額需按照省財(cái)政廳下達(dá)的債券發(fā)行計(jì)劃及時(shí)分配相關(guān)縣（區(qū)、市）。剩余9.31億元限額暫留市本級(jí)。下一步將根據(jù)省財(cái)政廳后續(xù)下達(dá)的發(fā)行計(jì)劃及時(shí)將暫留市本級(jí)的限額分配至相關(guān)縣（區(qū)、市）。待省財(cái)政廳下達(dá)我市全年限額后，將對(duì)2024年提前批專項(xiàng)債務(wù)限額分配情況向市人大做專題報(bào)告。

3.市本級(jí)新增政府債務(wù)限額使用方案

市本級(jí)新增政府一般債務(wù)限額5.32億元，擬用于鄉(xiāng)村振興銜接資金3.32億元，用于市城區(qū)重點(diǎn)工程項(xiàng)目2億元。

4.2023年市本級(jí)政府債務(wù)資金安排項(xiàng)目的調(diào)整方案

擬調(diào)減2023年一般債券安排的陽(yáng)涉鐵路電氣化改造項(xiàng)目0.55億元，調(diào)減2022年一般債券安排的市政重點(diǎn)工程項(xiàng)目0.4578億元，加上2023年底省本級(jí)調(diào)整至我市的一般債券0.5億元，共計(jì)1.5078億元，用于晉中市澗河、白龍河、黑河、泉子河和河口河河道治理工程項(xiàng)目。

（六）開發(fā)區(qū)預(yù)算情況

開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算收入125800萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)0.53%，增收660萬(wàn)元。加上返還性收入6440萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入56227萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1625萬(wàn)元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6000萬(wàn)元、上年結(jié)余收入3833萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11000萬(wàn)元，收入總計(jì)為210925萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出171946萬(wàn)元，比上年調(diào)整預(yù)算數(shù)減少35.13%。加上上解上級(jí)支出35479萬(wàn)元、一般債務(wù)還本支出3500萬(wàn)元，支出總計(jì)為210925萬(wàn)元。和收入總計(jì)相比，實(shí)現(xiàn)年度收支平衡。

開發(fā)區(qū)政府性基金預(yù)算收入111567萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)19.02%。加上上年結(jié)余收入3426萬(wàn)元，收入總計(jì)為114993萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出109693萬(wàn)元，比上年調(diào)整預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)11.77%。加上專項(xiàng)債務(wù)還本支出5300萬(wàn)元，支出總計(jì)為114993萬(wàn)元。和收入總計(jì)相比，實(shí)現(xiàn)年度收支平衡。

開發(fā)區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入600萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出600萬(wàn)元。和收入總計(jì)相比，實(shí)現(xiàn)年度收支平衡。

三、2024年工作安排

2024年，是新中國(guó)成立75周年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵一年，也是我市加快高質(zhì)量發(fā)展的重要一年，做好今年財(cái)政工作意義重大。全市財(cái)政工作將深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記對(duì)財(cái)政工作的重要指示批示精神，全力以赴保障重大戰(zhàn)略、增進(jìn)民生福祉、加快財(cái)政改革、防范化解風(fēng)險(xiǎn)，在推動(dòng)我市高質(zhì)量發(fā)展中展現(xiàn)財(cái)政智慧、財(cái)政擔(dān)當(dāng)、財(cái)政作為。

（一）以更實(shí)的舉措，狠抓收入，夯實(shí)財(cái)政穩(wěn)定運(yùn)行的基礎(chǔ)。做大財(cái)政收入“基本盤”是做好一切財(cái)政工作的基礎(chǔ)，全市財(cái)政部門將繼續(xù)發(fā)揮“抓收入”工作機(jī)制的職能作用，強(qiáng)化財(cái)政運(yùn)行分析研判和收入組織工作。嚴(yán)格落實(shí)《晉中市市級(jí)企業(yè)國(guó)有資本收益收取管理辦法》，加大國(guó)有資本收益收繳力度，加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)資源的管理統(tǒng)籌，持續(xù)深化盤活存量資產(chǎn)工作，努力實(shí)現(xiàn)全市一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)目標(biāo)，為各項(xiàng)財(cái)政工作的穩(wěn)定運(yùn)行提供扎實(shí)牢固的保障。

（二）以更高的站位，保障民生，促進(jìn)民生福祉再提升。始終堅(jiān)持公共財(cái)政“取之于民、用之于民”的基本原則，把“三?！惫ぷ鲾[在財(cái)政工作的最優(yōu)先位置，堅(jiān)決兜住“三保”底線。不斷加大民生投入力度，持續(xù)提升公共服務(wù)和社會(huì)保障水平，助力構(gòu)建多層次、多支柱社會(huì)保險(xiǎn)體系。統(tǒng)籌運(yùn)用稅費(fèi)減免、社保補(bǔ)貼等政策，落實(shí)落細(xì)就業(yè)優(yōu)先政策，支持企業(yè)穩(wěn)崗擴(kuò)崗、個(gè)人創(chuàng)業(yè)就業(yè)。支持辦好各項(xiàng)民生實(shí)事，全力兜住、兜準(zhǔn)、兜牢民生底線，在高質(zhì)量發(fā)展中持續(xù)增進(jìn)人民福祉。

（三）以更強(qiáng)的擔(dān)當(dāng)，統(tǒng)籌資源，支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。自覺樹立“財(cái)”服務(wù)于“政”的意識(shí)，推動(dòng)黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣過(guò)緊日子，緊緊圍繞中央、省、市各項(xiàng)決策部署和我市關(guān)于推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展的“156”戰(zhàn)略舉措，把支持高質(zhì)量發(fā)展作為財(cái)政支出重點(diǎn)領(lǐng)域，繼續(xù)在爭(zhēng)取上級(jí)資金方面做出更大努力，強(qiáng)化對(duì)我市高質(zhì)量發(fā)展重大項(xiàng)目的支持保障。全力支持“兩個(gè)轉(zhuǎn)型”，扶持市場(chǎng)主體和民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大，支持教育科技事業(yè)和“特”“優(yōu)”農(nóng)業(yè)發(fā)展，保障重大基建項(xiàng)目資金需求，加大對(duì)生態(tài)環(huán)境治理支持力度，為我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展提供財(cái)政支撐。

（四）以更大的決心，防范風(fēng)險(xiǎn)，兜底兜實(shí)財(cái)政工作的底線。嚴(yán)格落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議“必須堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展和高水平安全良性互動(dòng)”的總要求，以堅(jiān)決的態(tài)度、有力的措施、有效的監(jiān)管，打好政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控主動(dòng)仗。牢固樹立“風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)”和“底線思維”，嚴(yán)格落實(shí)地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，加強(qiáng)地方政府債務(wù)日常監(jiān)測(cè)，壓實(shí)市縣兩級(jí)化債主體責(zé)任，確保不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，進(jìn)一步強(qiáng)化政府債券資金使用管理，提高債券資金使用效益。

（五）以更高的標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)監(jiān)督，推動(dòng)財(cái)經(jīng)秩序持續(xù)向好。認(rèn)真貫徹落實(shí)中辦、國(guó)辦《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督工作的意見》和我省實(shí)施方案，用好財(cái)會(huì)監(jiān)督利劍。堅(jiān)持把推動(dòng)中央、省、市重大決策部署貫徹落實(shí)作為財(cái)會(huì)監(jiān)督工作的首要任務(wù)，持續(xù)健全財(cái)會(huì)監(jiān)督體系和工作機(jī)制，強(qiáng)化通報(bào)問(wèn)責(zé)和處理處罰，推動(dòng)財(cái)會(huì)監(jiān)督與各類監(jiān)督有機(jī)貫通，切實(shí)提高財(cái)會(huì)監(jiān)督的權(quán)威性、震懾力，讓財(cái)經(jīng)紀(jì)律“長(zhǎng)牙帶電”。

（六）以更大的動(dòng)力，加快改革，提升財(cái)政部門的治理能力和水平。牢牢把握“改革”這個(gè)關(guān)鍵一招，堅(jiān)持系統(tǒng)思維、問(wèn)題導(dǎo)向、先立后破，健全財(cái)政管理制度體系，著力破解當(dāng)前財(cái)政工作中面臨的問(wèn)題、困難和挑戰(zhàn)。進(jìn)一步深化財(cái)政體制改革，優(yōu)化預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算調(diào)劑和結(jié)余統(tǒng)籌等方面管理制度，提高預(yù)算績(jī)效管理各環(huán)節(jié)質(zhì)量，推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)全面應(yīng)用，推動(dòng)國(guó)有資產(chǎn)管理提檔升級(jí)，提升財(cái)政管理的法治化、科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化水平。

各位代表，做好2024年財(cái)政工作使命光榮、任務(wù)艱巨。讓我們更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，以更加堅(jiān)定的決心信心，更加強(qiáng)烈的責(zé)任擔(dān)當(dāng)，更加過(guò)硬的能力作風(fēng)，一步一個(gè)腳印把中央和省委、市委作出的重大決策部署付諸于行動(dòng)、見之于成效，以實(shí)干成績(jī)?yōu)槿薪?jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展做出更大貢獻(xiàn)！